În numai şapte luni, o firmă din Sântana a prejudiciat bugetul statului cu aproape 1,3 milioane de lei, lucru constatat de comisarii Gărzii Financiare Arad în urma unui control inopinat efectuat la respectiva societate.
„În urma controlului, s-a constatat că firma în cauză a înregistrat în evidenţa financiar – contabilă, pentru activitatea desfăşurată în perioada 01.01.2010 – 31.07.2010, o serie de facturi centralizatoare emise atât de diverşi furnizori, cât şi de către diverşi beneficiari, fără ca acestea să fie însoţite, fiecare în parte, de avizul de însoţire a mărfii aferente fiecărei livrări care compun factura centralizatoare la care se referă”, a declarat comisarul Anton Pop, şef secţie în cadrul Gărzii Financiare Arad.
Potrivit sursei citate, ca urmare a verificării datelor înscrise în jurnalele de cumpărări şi vânzări întocmite de societate, s-a constatat că în perioada verificată firma respectivă a achiziţionat cereale de la diverşi furnizori din ţară, în valoare totală de 7.133.641 de lei, efectuând totodată livrări de cereale către diverşi beneficiari din ţară în valoare totală de 7.444.554 de lei.
Analizând însă datele referitoare la furnizorii de cereale, se constată că aceştia sunt fie societăţi a căror activitate nu a putut fi verificată, fie societăţi înfiinţate pentru o perioadă limitată de timp, fie societăţi preluate şi reactivate, toate acestea fiind prima verigă cunoscută din lanţul de fraudă şi având ca singur scop emiterea de facturi în încercarea de a legaliza provenienţa mărfurilor, nici una dintre aceste societăţi neachitând către bugetul consolidat al statului suma reprezentând TVA-ul aferent mărfurilor pentru care au emis facturi.
„Comisarii Gărzii Financiare au constatat că operatorul economic verificat întocmeşte documente fictive prin care se interpune, la nivelul scriptic al circuitului documentelor, între cerealele achiziţionate de parteneri în mod ilicit, cu scopul de a disocia caracterul ilicit al faptelor, de a disipa legătura de cauzalitate între furnizorii reali şi partenerii implicaţi în operaţiuni comerciale, îngreunând, astfel, efectuarea verificărilor, descoperirea şi probarea fraudei. S-a format astfel un lanţ de fraudă la plata TVA, frauda «carusel», prin care este  dată «o aparenţă de cumpărător de bună credinţă», partenerii primind astfel statutul de primă verigă sănătoasă din acest lanţ, în vreme ce ultima verigă din lanţul de fraudă beneficiază de rambursarea TVA-ului de la bugetul consolidat al statului, TVA care nu a fost plătit niciodată”, a precizat comisarul Anton Pop.
„Prin înregistrarea în evidenţa financiar contabilă a unor operaţiuni comerciale fictive, firma din Sântana a prejudiciat bugetul consolidat al statului cu suma de 1.298.722 de lei reprezentând TVA aferent operaţiunilor comerciale fictive înregistrate în perioada 01.01.2010 – 31.08.2010. Rezultatele controlului au fost comunicate atât organelor competente în gestionarea dosarului fiscal al contribuabilului, cât şi organelor de cercetare penală, în vederea dispunerii măsurilor legale de începere a cercetărilor în vederea constatării existenţei sau inexistenţei elementelor constitutive ale infracţiunilor şi stabilirea persoanelor vinovate”, a mai adăugat comisarul Anton Pop.

Comentarii (1)

TOP NEWS